一、出納工作：

創建資金賬號——設置資金賬號期初余額——設置客戶期初應收、供應商期初應付——訂單收付款做采購付款和銷售收款——日常收支做其他收入單和其他支出單——賬戶之間轉賬做存存取款

提示：很多用戶誤以為在做費用憑證時，以為做了會計憑證，資金賬號中的余額就會相對扣減，這個理解是錯誤的，付款操作和會計記賬要分開的

比如，員工出差報銷的差旅費，正確操作流程是：出納在財務管理-資金支出里面做一張費用支出單（做了支出單后，資金賬號中的余額會相對扣減），為了方便用戶方便操作和數據的緊密性，新頁系統自動生成待開憑證，讓會計人員去選擇生成真正憑證，生成憑證之后可以看到關聯的原始單號，也就是由哪張單據生成的憑證。

會計工作：健全會計科目——設置科目初始余額——錄入憑證——登賬——結轉損益——出財務報表

二、分析科目初始余額怎么錄入？

財務初始余額錄入一般分為三種情況：

①新公司沒有任何業務，不需要填寫初始余額

②年初啟用賬套，即啟用賬套為1月份，只需要錄入每個科目上一年度年末余額即可

③年中啟用賬套，比如從4月份開始做賬。這時候需要了解客戶是否需要在資產負債表里面體現年初數

如果不需要在資產負債表里體現年初數，那么在科目初始余額里面直接錄入每個科目4月份之前的余額即可

如果需要在資產負債表里面體現年初數，那么在科目初始月里面錄入每個科目上一年度的期末余額，并且在憑證錄入里面補錄1-3月的憑證

注：年中啟動賬套，比如4月開始做賬，1-3月的發生額余額如何累計到利潤表的本年累計數？

這種情況需要在期初損益余額里面里面錄入，操作如圖：

三、關于新頁軟件財務功能的操作

新頁軟件財務功能的一些操作規范可能跟其他財務軟件不一樣，希望用戶習慣并且嚴格按照我司的規范來操作。

比如采購貨品并做了采購付款，新頁軟件會生成兩張憑證即：

采購應付憑證：借：庫存商品

應交稅費-應交增值稅-進項稅額

貸：應付賬款

采購付款憑證：借：應付賬款

貸：銀行存款

而有些企業采購直接付款的，做賬習慣可能是：

借：庫存商品

貸：銀行存款/庫存現金

像這種跟新頁軟件設定的憑證模板不一致的，可以建議用戶不從待開憑證里面生成憑證，直接在憑證錄入里面手工做憑證

四、產品銷售出庫系統里面是怎么做會計分錄的？

例如產品銷售收入1200元，稅金200元，成本是500元：

①在待開憑證查詢生成應收憑證：

借：應收賬款  1200

貸：主營業務收入 1000

應交增值稅-銷項稅額 200

②同時在結轉業務成本里面生成一張對應的的結轉成本憑證

借：主營業務成本 500

貸：庫存商品  500

五、軟件中的【會計憑證-結轉業務成本】功能包括哪些成本?

主要包括：主營業務成本、其他業務成本、生產成本

①主營業務成本：每張銷售出庫和銷售退回單據都會生成一張對應的成本憑證

會計分錄：借:主營業務成本   貸：庫存商品

②其他業務成本：其他出庫單

會計分錄：借：其他業務成本  貸：其他業務成本

③生產成本，一般是由直接材料，直接人工和制造費用三部分組成，軟件里面的生產成本是一個總分類賬戶，不設明細賬  比如：

生產加工領料會計分錄為：借：生產成本   貸：庫存商品 （此處的生產成本就是直接材料成本）

生產完工產成品入庫的會計分錄為：借：庫存商品  貸：生產成本  （如果有生產人工工資，也就是計件工資和計時工資，那么此處的生產成本包含直接材料和直接人工成本）

制造費用是指企業生產加工過程中發生的間接費用，包括企業生產部門(如生產車間) 發生的水電費、固定資產折舊等，軟件沒有對制造費用做賬務處理，需手動做憑證，如：

1、發生的生產車間管理人員的工資等職工薪酬，借：制造費用，貸：應付職工薪酬

2、生產車間支付的辦公費、水電費等，借：制造費用，貸：銀行存款

3、生產車間計提的固定資產折舊，借：制造費用，貸：累計折舊

月末，結轉制造費用 借：生產成本    貸：制造費用

六、資產負債表

注意：資產負債表是根據總賬表的一級會計科目期末余額分析編制的，所以資產負債表跟總賬表所有一級科目對賬即可

1、資產負債表不平原因：

2、科目初始余額不平

3、會計科目余額方向或者科目屬性不對，比如是負債類里面的科目，但是屬性選擇的是資產

4、做了憑證之后刪除科目，導致憑證空出現空科目

5、沒有做結轉損益

6、新增了一級會計科目，但資產負債表沒有把新增科目加進去

七、財務常見問題

1、科目編碼不以0開頭

在新增一級科目的時候，上級科目01/02/03/04/05/06代表的只是科目性質，比如01代表的是資產，并不是科目編碼的前兩位編碼，任何科目編碼都不會以0開頭，用戶在新增科目的時候要輸入準確的科目編碼

2、什么是輔助核算？

輔助核算：財務軟件引入輔助核算的目的是為了減少科目的數量。如，應收賬款明細科目可能設為應收賬款—廣州新頁，應收賬款—廣州好又多，這樣一來，公司有100個客戶，就要設100個明細科目。

引入輔助核算的情況下，只要設應收賬款一個科目，而客戶名稱作為應收賬款的輔助項。錄入應收賬款憑證時，錄入應收賬款的金額，同時選擇輔助項--往來單位

3、什么是外幣核算？

外幣核算主要用于設置科目是否支持外幣業務，可以選擇單一幣別核算

3、如何設置外幣核算？

①在財務管理幣種里面設置好需要用到的幣種和匯率

②會計科目上勾選核算幣種，一般只有銀行存款這個科目涉及到外幣種核算

③系統后臺開啟多幣種

④自動生成的憑證會自動帶出幣種/手動制作憑證需手選幣種

Ps：多幣種收款后如何轉換到本幣？

收款的時候按照外幣收款，如需轉換成本幣，收款后做存取款

4、什么是數量核算？

數量核算是指以數量對科目進行輔助核算。它主要體現在庫存商品、原材料等存貨類明細賬的設置和核算上。

5、如何設置數量核算？

選擇需要設置數量金額核算的科目，雙擊科目后面點“修改”按鈕，在科目編輯界面勾選“數量核算”，并輸入計量單位。

①數量核算的科目在手動錄入憑證時，需要錄入數量和金額，系統同時生成數量金額總賬表。

②如果是從待開憑證里面生成憑證，憑證上會自動帶出數量

6、科目初始余額能不能改？

可以更改

7、錄入憑證摘要能不能自動復制，金額能不能自動填充？

可以，在錄完第一行之后按回車鍵直接跳到下行，輸入科目編碼后，摘要和金額會自動填充，自動計算金額平衡

8、當前系統日期是9月份，如何補錄8月份的憑證？

如果8月份還沒有做結轉損益，直接在憑證錄入里面新增憑證，憑證日期改為8月即可

如果8月已經做結轉損益，需反登賬，刪除結轉損益單，再補錄8月份憑證

9、結轉制造費用的憑證能否自動生成？

不能，需要手動做結轉制造費用憑證

10、是否可以調整憑證號的順序？

如果憑證出現斷號，重復號，可以按日期順序或者憑證字順序重新生成憑證（注意：只能按月調整憑證號）

11、如何批量刪除憑證？

憑證錄入里面全選或者多選憑證，點刪除

12、如何批量審核憑證？

憑證錄入里面全選或者多選憑證，點審核

13、憑證刪除后，憑證號是自動重排還是空號？

憑證刪除后，該憑證號就空缺，新增憑證先不自動填補該斷號；如需調整憑證號，也可以用憑證錄入中的“重新整理憑證號”功能

14、如何判斷查看憑證存在空科目？

在明細賬里面，點擊按照科目編碼排序，空的科目編碼會在前面顯示，雙擊空白科目可以查看關聯的憑證號

15、如果還沒有結轉損益，能不能看到本期利潤？

不能，要做了結轉損益后利潤表才會生成數據

16、總賬表損益類一級科目為什么還有余額？

①本期還有損益類科目沒有做自動結轉損益

②是否手動做了結轉損益

17、總賬表余額方向與科目方向為什么會不同？

系統中的賬簿余額方向與科目方向不一定一致的，例如庫存現金期末余額是貸方 100 元，那庫存現金期末余額就顯示方向為“貸”，余額為 100。如果庫存現金期末余額是借方100元，那庫存現金期末余額就顯示方向為“借”余額為100

18、已結轉損益還能不能插入憑證

已結賬的憑證期間不能插入憑證

19、月末憑證結轉時候可否只生成一張損益憑證？

不可以，結轉損益后會生成兩張憑證，一張是結轉收入，一張是結轉成本

20、如何檢查有一級科目沒有設置到報表項目里面？

打開資產負債表，點擊設置按鈕，然后右擊資產負債表，點檢查科目，會提示哪些科目沒有設置到資產負債表如圖：

21、如何在資產負債表添加一級科目取數

例如：出現該提示表示有科目未設置到報表公式中，因此必須把該科目的數據設置到報表的取

數公式中，比如把1012這個科目加到貨幣資金中，操作步驟如下：

①打開資產負債表，點擊設置，雙擊貨幣資金行的本月數公式，在彈出的窗口里面直接加入km1012,  km代表的是科目的意思

②設置好左框的期初公式后，點是右側公式等于左側按鈕，使得右側期末的公式跟期初一致