教學文檔點擊下載

財務流程圖

一、會計科目概念和設置規則

1.1、科目歸納為資產、負債、權益、成本、損益等類別、軟件已根據會計制度預先設定大部分的科目。用戶可以根據企業自身的需要對科目進行維護，科目維護主要包括新增、修改、刪除?？梢酝ㄟ^增加明細科目來更全面、細致地反映企業的經濟活動。

盡量不要隨意增減一級科目，因為報表公式是預設好的，增加一級科目后一定要相應地修改報表公式，否則會影響到報表數據。

1.2、新增科目

具體操作步驟：

在會計憑證，點擊“會計科目”，進入“科目新增”頁面

[科目編碼]：根據頁面提示的科目編碼結構（例如4-2-2-2）輸入。

[科目名稱]：手工輸入。

[科目類別]：選擇科目所屬的類別。

[余額方向]：選擇科目的余額方向。

[輔助核算]：選擇科目的輔助核算項目。

設置如下圖：

說明：明細科目的類別必須和上級科目的類別一致;

建議已經發生業務的科目不能被刪除；

如果需要導出已經設置好的科目，可聯系客服進入后臺生成科目模板，在新建賬套時可導入新的科目模板

二、輔助核算

輔助核算是會計科目的延伸，設置某科目有相應的輔助核算后,相當于設置了科目按核算項目進行更為明細的核算。但核算項目又不同于一般的明細科目,它具有更加靈活方便的特性,一個核算項目可以在多個科目引用；而且一個會計科目可以設置單一核算項目,也可以選擇多個核算項目,例如可以將應收賬款同時設置為部門與往來單位核算。軟件預設了部門、往來單位、職員、項目四種輔助核算

具體操作步驟：

會計憑證，進入會計科目界面，雙擊要設置核算的科目，勾選核算項目

a、憑證錄入時選擇輔助核算項目

b、查看輔助核算總賬，有利于了解核算項目的明細情況。

具體操作：

設置具體的核算類別；

選中后將會顯示出核算項目對應的所有科目明細；

三、科目初始余額

財務初始余額包括初始余額錄入、試算平衡檢查

3.1科目初始余額錄入

具體操作步驟：

在會計憑證模塊，雙擊科目初始余額進入編輯界面，錄入初始余額保存后，單擊“試算平衡”，彈出“試算平衡檢查”頁面，會顯示出試算平衡檢查結果：“平衡”或“不平衡”。

說明：科目初始余額是否平衡會影響到資產負債表是否平衡，所以錄入初始值時一定要先確保試算平衡

四、憑證

憑證是登記賬簿的依據，財務人員需要以憑證的方式記錄公司發生的實際經濟業務。

憑證的錄入

4.1、由業務單據自動生成待開憑證的單據有以下：

具體操作步驟：

單擊會計憑證功能模塊，進入“待開憑證查詢”，勾選憑證單據，點左上角的“生成憑證”，在憑證錄入里面會生成一張待審核憑證，點審核按鈕后該張憑證生效

4.2、手動制作憑證

步驟1、直接會計憑證模塊雙擊“憑證錄入”，進入憑證錄制界面。

步驟2、設置憑證的摘要信息，可以手工輸入，或者在摘要表選取。

步驟3、設置科目，可以手工輸入科目編號，也可以單擊“新增”選擇科目。如果選擇的科目有設置輔助核算，則需要在對應的核算項目列表里面選擇項目名稱；如圖按照往來單位核算：

步驟4、輸入借貸方的金額，需相等。

步驟5、單擊“保存”后，點“審核”按鈕，憑證生效

4.3、打印憑證

點擊“憑證錄入”上的“打印”按鈕，選擇憑證打印格式，可單張打印也可批量打印

五、賬簿

5.1明細賬

具體操作步驟：

打開會計憑證里面的“憑證明細查詢”，設置查詢開始時間和結束時間，點左邊的科目，右邊頁面會顯示符合條件的查詢結果

說明：“憑證明細查詢” 頁面右側顯示的是當前日期有發生額的科目。

5.2、總賬

軟件提供總賬的查詢功能， 對所選科目在不同期間的余額和發生額進行統計顯示。

具體操作步驟：

打開會計憑證里面的“總分類賬”，設置查詢開始時間和結束時間，點左邊的科目，右邊頁面會顯示符合條件的查詢結果

5.3、憑證匯總表

軟件提供憑證匯總計算的功能，對所有明細科目的本期發生額進行合計，生成憑證匯總表， 顯示科目編碼、 科目名稱、 借方金額、 貸方金額，本期余額

具體操作步驟：

打開會計憑證里面的“憑證匯總表”，設置查詢開始時間和結束時間，點左邊的科目，右邊頁面會顯示符合條件的查詢結果

六、固定資產

具體步驟：

1、在財務管理模塊，打開固定資產，單擊“新增”按鈕，進入“固定資產”新增頁面。設置固定資產的相關信息，

2、公式：期初凈值=原值-減值準備

預計殘值=原值*殘值率

月折舊=（期初凈值-預計殘值）/預計使用期限

3、保存固定資產后即可生成資產購入憑證

4、新增固定資產時如果勾選自動折舊，每個月會自動生成一張固定資產折舊憑證

說明：固定資產購入生成的憑證是根據購買日期生成資產購入憑證，每月自動生成一張折舊憑證，折舊憑證單據日期自動讀取當月最后一天

七、出納管理

出納管理主要用于記錄企業資金的收支情況，全面管理企業資金流動。

資金賬戶和會計科目是獨立分開的，資金賬戶主要用于訂單往來款收支、日常其它資金收入和支出、存取款，首次錄入時可根據實際情況錄入賬戶初始余額。

7.1、在資金收支情況表里面查看日記賬，如圖

7.2 、在資金收支匯總表里面查看日記總賬，如圖

7.3  、出納管理里面的資金收入，資金支出，存取款，預存款，預付款單據會自動生成一張待開憑證，在待開憑證查詢里可直接點生成憑證

八、登賬

登賬是把一定時期內發生的全部經濟業務登記入，計算并記錄本期發生額和期末余額。

原則上登賬之后，不允許再做登賬之前日期的業務單據操作，包括憑證的增刪改，系統登賬之后也可以反登賬。

具體操作：會進入計憑證模塊，雙擊登賬，單擊登賬

九、結轉損益

結轉損益是指在期末，將損益類科目的余額全部結轉到"本年利潤"中，在做月末結轉損益生成兩張損益憑證，即收入憑證和成本憑證

具體操作步驟：

1、進入會計憑證功能模塊，登賬后，雙擊打開結轉損益，點生成憑證

2、結轉后再憑證錄入里面顯示

說明：如要刪除已生成的損益憑證，需先在會計憑證模塊的“登賬”里面點反登賬才能刪除

十、報表（資產負債表、利潤表、現金流量表）

10.1、資產負債表：是反映企業一定日期全部資產、負債和所有者權益情況的會計報表。它是以日常會計分錄的數據為基礎進行歸類、整理和匯總而成報表項目過程。報表公式是設置好的，用戶只需要錄入憑證后，系統會自動生成報表數據

資產負債表公式設置具體步驟：

點左上角“設置”按鈕”進入編輯界面，設置好公式后點“保存”按鈕

說明：資產負債表不平衡的原因

（1）初始余額數據錄入錯誤；

（2）增加一級科目但沒有在資產負債表中設置該科目公式；

（3）沒有進行期末處理-結轉損益。

10.2、利潤表：反映企業在一定時期利潤的實際形成情況的會計報表。利潤表按照各項收入、費用以及構成利潤各個項目分類分項編制而成的。

說明：利潤表的公式設置辦法和資產負債表一樣

10.3、現金流量表，反映企業現金增減變動情況的報表，每筆收支都能清楚地反映，如圖：